آیا ETF مبلغ کامل سود سهام را از سهام خود پرداخت می کند؟

برایان بیرز یک ویراستار دیجیتال ، نویسنده ، تولید کننده نامزد امی و متخصص محتوا با 15+ سال تجربه نوشتن در مورد امور مالی و حسابداری شرکت ، تجزیه و تحلیل اساسی و سرمایه گذاری است.

به روز شده در 28 مه 2022 بازبینی شده بوسیله بررسی شده توسط گوردون اسکات

گوردون اسکات یک سرمایه گذار فعال و تحلیلگر فنی یا 20+ سال بوده است. او یک تکنسین بازار منشور (CMT) است.

واقعیت بررسی شده توسط واقعیت بررسی شده توسط تیموتی لی

تیموتی لی مشاور ، حسابدار و مدیر دارایی با MBA از USC و بیش از 15 سال تجربه مالی شرکت است. تیموتی به ارائه مدیرعامل و CFO با تجزیه و تحلیل عمیق شیرجه کمک کرده است ، و داستانهای زیبایی را در پشت تعداد ، نمودارها و مدلهای مالی ارائه می دهد.

صندوق های مبادله ای مبادله (ETFS) به نمایندگی از سرمایه گذاران خود سهام چندین سهام را خریداری می کنند و وقتی این سهام سود سهام را پرداخت می کند ، پول به سرمایه گذار منتقل می شود.

بیشتر ETF ها این سود سهام را به صورت سه ماهه به صورت طرفدار پرداخت می کنند. یعنی پرداخت ها براساس تعداد سهام سرمایه گذار است. برخی از ETF ماهانه سود سهام را پرداخت می کنند.

سود سهام به طور معمول به صورت نقدی یا سهام اضافی ETF پرداخت می شود.

غذای اصلی

• ETF ها ، به طور کامل ، مبلغ کامل سود سهام را که از سهام اصلی در ETF نگهداری می شود ، پرداخت می کنند.
• ETF که سود سهام را دریافت می کند باید آنها را به سرمایه گذاران صندوق ، چه به صورت نقدی یا در سهام اضافی ETF ، پرداخت کند.
• ETF ممکن است سود سهام واجد شرایط را که با نرخ سود سرمایه بلند مدت مالیات می گیرند ، و سود سهام غیر صلاحیت ، که با نرخ مالیات بر درآمد عادی سرمایه گذار مالیات می گیرند ، پرداخت کند.
• سود سهام ETF به طور کلی سه ماهه پرداخت می شود ، اما برخی از آنها ماهانه پرداخت می کنند.
• سرمایه گذاران می توانند ETF را انتخاب کنند که روی سهام پرداخت سود سهام متمرکز باشد.

سود سهام واجد شرایط چیست؟

چگونه سود سهام اختصاص می یابد

اگر فقط 100 سهم از ETF برجسته وجود داشته باشد ، سرمایه گذار که دارای 10 سهام است ، حق دارد 10 ٪ از کل سود سهام حاصل از ETF را بدست آورد.

شرکت مدیریت ETF از شرکتهایی که سهام آنها در ETF نگهداری می شود ، سود سهام دریافت می کند. پول به استخر می رود و معمولاً به صورت سه ماهه به سهامداران توزیع می شود.

در این مثال ، پنج سهام از سهام موجود در ETF سود سهام سه ماهه 1 دلار را می گویند. ETF دارای 10 سهم از هر یک از این سهام با پرداخت سود سهام است ، بنابراین در هر سه ماه 50 دلار سود سهام کسب می کند. سرمایه گذار که 10 ٪ از سهام ETF را در اختیار دارد ، پرداخت سه ماهه سود سهام 5 دلار را کسب می کند.

بهترین عملکرد ETF در اواسط سال 202 به شدت در کالاها از جمله گاز طبیعی و فلزات صنعتی سرمایه گذاری شد. اختلال در زنجیره تأمین قیمت های اجباری بالاتر است.

2 نوع سود سهام ETF می تواند پرداخت کند

دو نوع سود سهام وجود دارد که یک ETF می تواند به سرمایه گذاران بپردازد: سود سهام واجد شرایط و سود سهام غیر صلاحیت. عواقب مالیاتی برای این دو متفاوت است:

• سود سهام واجد شرایط واجد شرایط برای گزارش درآمدهای داخلی (IRS) است و به عنوان سود سرمایه بلند مدت مالیات می گیرد و به درآمد ناخالص تعدیل شده سرمایه گذار (MAGI) و نرخ درآمد مشمول مالیات بستگی دارد. سود سهام واجد شرایط در سهام ETF پرداخت می شود ، که باید بیش از 60 روز در طی دوره 121 روزه که 60 روز قبل از تاریخ سود سهام سابق آغاز می شود ، آنها را در اختیار داشته باشد و سرمایه گذار باید سهام خود را در ETF بپردازد و سود سهام را پرداخت کندبیش از 60 روز در طی دوره 121 روزه که 60 روز قبل از تاریخ سود سهام سابق آغاز می شود.
• سود سهام غیر واجد شرایط با نرخ مالیات بر درآمد عادی سرمایه گذار مالیات می شود. سود سهام غیر واجد شرایط توسط ETF به عنوان واجد شرایط تعیین نمی شود زیرا ممکن است 60 روز یا کمتر در سهام موجود در ETF قابل پرداخت باشد. مقدار کل سود سهام غیر واجد شرایط که توسط یک ETF نگهداری می شود ، برابر با کل سود سهام منهای مبلغ کل سود سهام است که به عنوان سود سهام واجد شرایط است.

بیشتر سرمایه گذاران نسبت به درآمد عادی نرخ کمتری برای سود سرمایه پرداخت می کنند. از سال 2022 ، مالیات بر سود سرمایه بسته به درآمد 0 ٪ ، 15 ٪ یا 20 ٪ بود. نرخ مالیات بر درآمد به دست آمده تا 37 ٪ است.

8،552

تعداد ETF های موجود برای سرمایه گذاران در سطح جهان. در سال 2003 ، 276 ETF وجود داشت.

آیا ETF برای پرداخت سود سهام لازم است؟

صادرکنندگان ETF موظفند سود سهام خود را که از اوراق بهادار در بودجه خود جمع می کنند ، به سهامداران خود بپردازند.

با این حال ، نحوه انتخاب آنها برای توزیع وجوه به صادرکننده فردی است. درآمد حاصل از این سود سهام ممکن است در قالب توزیع نقدی یا سرمایه گذاری مجدد در سهام اضافی ETF به سرمایه گذاران پرداخت شود.

آیا سود سهام ETF واجد شرایط است؟

سود سهام پرداخت شده توسط یک ETF ممکن است واجد شرایط یا بدون صلاحیت باشد. یعنی ، آنها ممکن است یا ممکن است واجد شرایط به عنوان سود سرمایه بلند مدت به جای درآمد منظم باشند ، بنابراین معمولاً به سرمایه گذار اجازه می دهد تا نرخ مالیات کمتری را برای پول بپردازد.

با این حال ، بیشتر سود سهام به عنوان درآمد عادی مالیات می شود. آنها برای درمان به عنوان سود سرمایه "غیرقابل قبول" هستند.

بیشتر ETF هایی که سود سهام را پرداخت می کنند ، سه ماهه به آنها پرداخت می کنند ، اگرچه چند سود سهام ماهانه پرداخت می کنند.

آیا ETF ها سود سهام و سود سرمایه را پرداخت می کنند؟

ETF ها موظفند سود سهام خود را برای سهام که در صندوق نگهداری می شوند ، به سرمایه گذاران خود بپردازند. آنها ممکن است به صورت نقدی یا سهام اضافی ETF بپردازند.

بنابراین ، ETF ها سود سهام را پرداخت می کنند ، در صورتی که هر یک از سهام موجود در صندوق سود سهام را پرداخت می کند. یعنی آنها سود سهام سهامدار را که توسط شرکت هایی که سهام خود را در صندوق نگهداری می کنند ، جمع می کنند و سپس آنها را به سرمایه گذاران در ETF ، معمولاً سه ماهه می پردازند. پرداخت ممکن است به صورت نقدی یا سهام اضافی ETF باشد.

اگر سهام خود را از یک ETF بفروشید ، ممکن است سود خود را تحقق بخشید. سود یا سود سرمایه در سالی که در آن می فروشید ، مشمول مالیات خواهد شد.

اگر آن را کمتر از یک سال پس از خرید آن بفروشید ، هر گونه سود به عنوان درآمد عادی برای آن سال حساب می شود. اگر حداقل یک سال قبل از فروش آن داشته باشید ، با نرخ سود سرمایه بلند مدت مالیات می گیرد ، که برای اکثر مالیات دهندگان پایین تر است.

کدام ETF بیشترین سود سهام را پرداخت می کند؟

ETF ها اکنون در هر نوع مختلف ، از وجوهی که شاخص S& P 500 را ردیابی می کنند گرفته تا وجوهی که در سهام معدن طلا سرمایه گذاری می کنند ، ارائه می شود.

برخی از صندوق ها روی سهام پرداخت سود سهام متمرکز هستند. به عنوان مثال ، سود سهام SPDR S& P ETF (SDY) شاخص اشرافی سود سهام با بازده بالا S& P را ردیابی می کند. تقدیر سود سهام پیشتاز ETF (VIG) در شرکت هایی که حداقل 10 سال متوالی سود سهام خود را افزایش داده اند ، سرمایه گذاری می کند.

برخی از ETF ها در اوراق قرضه سرمایه گذاری می کنند و به گونه ای طراحی شده اند که یک جریان منظم از درآمد بهره را برای سرمایه گذاران خود فراهم می کند. ISHARES IBOXX $ با بازده شرکت اوراق بهادار ETF (HYG) و SPDR Blackstone Senior Loan ETF (SRLN) نمونه هایی هستند.

خط پایین

وجوه مبادله ای مبادله ای شبیه به سهام است که می توانند در طول روز تجارت خریداری و فروخته شوند. همچنین ، سرمایه گذار ممکن است هنگام فروش سهام ETF سود سرمایه را برداشت کند.

بر خلاف برخی از سهام ، ETF ها بر اساس درآمد خود به طور مستقیم سود سهام را پرداخت نمی کنند. با این حال ، آنها مجرای سود سهام هستند که توسط شرکت هایی که در آن سرمایه گذاری می کنند پرداخت می شود.

یک سرمایه گذار که می خواهد از مزایای سود سهام استفاده کند ، می تواند ETF را انتخاب کند که روی سهام پرداخت سود سهام متمرکز باشد. چه به صورت نقدی پرداخت می شود یا سرمایه گذاری مجدد می شود ، آنها پاداش سرمایه گذاری هستند.

تصحیح - DEC. 1 ، 2022: این مقاله برای به روزرسانی تعاریف سود سهام واجد شرایط و غیر صلاحیت که ممکن است به سرمایه گذاران در یک صندوق معاملاتی مبادله (ETF) پرداخت شود ، ویرایش شد.