داده های مالی چیست؟

نقش داده های مالی برای تصمیم گیری تجاری را نمی توان دست کم گرفت. داده های مالی به بخش های ضروری اطلاعاتی اشاره دارد که به ارائه تصویر واضحی از رفاه مالی یک سازمان یا کسب و کار کمک می کند. چنین داده هایی می توانند از منابع سنتی مانند ترازنامه، صورت سود و زیان و صورت جریان نقدی کسب وکار، و همچنین منابع داده ای جایگزین خارج از شرکت که معمولاً به آنها «داده های خارجی» نیز گفته می شود، مشتق شوند.

سرمایه گذاران، مدیران و تنظیم کننده ها این مجموعه داده ها را برای اهداف مختلف تجزیه و تحلیل می کنند. به عنوان مثال، سرمایه گذاران هنگام تصمیم گیری در مورد سرمایه گذاری در یک کسب و کار و پیگیری عملکرد آن در مرحله پس از سرمایه گذاری، بر داده های مالی تکیه می کنند. از سوی دیگر، تیم های مدیریت داخلی از تجزیه و تحلیل داده های مالی برای ارزیابی عملکرد تجاری و سنجش موفقیت استراتژی های خود استفاده می کنند.

این مقاله انواع مختلف داده های مالی، موارد استفاده از آنها و ابزارهای مدیریت و تجزیه و تحلیل داده های مالی را مورد بحث قرار می دهد.

انواع داده های مالی و موارد استفاده

داده های مالی را می توان به دو دسته کلی تقسیم کرد: داده های مالی سنتی و داده های جایگزین.

داده های سنتی

داده های سنتی به منابع سنتی داده های مالی مانند صورت های مالی، بیانیه های مطبوعاتی و پرونده های SEC اشاره دارد. برخی از انواع رایج داده های مالی سنتی شامل دارایی ها، بدهی ها، حقوق صاحبان سهام، درآمد، هزینه ها و جریان نقدی است.

دارایی های یک شرکت شامل هر چیزی است که مالک آن است، از جمله دارایی های واقعی، شخصی، مشهود و نامشهود. در مقابل، بدهی ها تعهدات مالی یک کسب و کار یا آنچه که به دیگران بدهکار است هستند.

در مورد درآمد، به افزایش ثروت حاصل از فروش و سرمایه گذاری اشاره دارد. برعکس، هزینه ها به هزینه عملیات یک کسب و کار اشاره دارد.

حقوق صاحبان سهام به مقدار پول باقیمانده در صورت انحلال تمام دارایی های یک شرکت و پرداخت تمام بدهی های آن اشاره دارد، در حالی که جریان نقدی نشان می دهد که درآمد و هزینه های یک کسب و کار از کجا می آید.

داده های جایگزین

در دنیای مبتنی بر داده امروزی، بسیاری از سرمایه گذاران و تحلیلگران به طور فزاینده ای به منابع داده جایگزین روی می آورند تا دیدگاهی منحصر به فرد از فرصت های سرمایه گذاری به دست آورند. طبق تحقیقات Forrester، 56٪ از تصمیم گیرندگان نشان می دهند که کسب و کار آنها توانایی خود را برای منبع داده های خارجی افزایش می دهد.

تحقیقات گراند ویو بیان می کند که ارزش بازار داده های جایگزین در سال 2020 به 1. 72 میلیارد دلار رسید و انتظار می رود با نرخ ترکیبی سالانه 58. 5 درصد از سال 2021 تا 2028 رشد کند. تصمیم گیری های تجاری

داده های جایگزین شامل داده های خارجی از منابع غیر سنتی مانند تراکنش های مالی، داده های وب و داده های موقعیت جغرافیایی است. چنین داده های جایگزینی اغلب بینش دقیق تری را در مورد عملکرد و جزئیات مالی یک کسب و کار ارائه می دهد. در یکی از مقالات قبلی ما قبلاً موضوع داده های جایگزین را بررسی کردیم.

داده های جایگزین توسط افراد، فرآیندهای تجاری و حسگرها تولید می شود. برخی از نمونه های داده های جایگزین شامل داده های وب مانند بازدید از صفحه، نرخ کلیک، نرخ پرش و داده های جستجو هستند. انواع دیگر داده های جایگزین شامل داده های رسانه های اجتماعی، داده های موقعیت جغرافیایی، تراکنش های کارت اعتباری، رسیدهای ایمیل، بررسی محصول و تصاویر ماهواره ای است.

سه راه اصلی برای به دست آوردن داده های جایگزین وجود دارد: خراش دادن وب، جمع آوری داده های خام و صدور مجوز شخص ثالث.

خراش دادن وب شامل استفاده از ابزارهای نرم افزاری برای استخراج داده های بدون ساختار مرتبط از صفحات وب است. سپس چنین داده هایی را می توان در قالب های ساختاریافته و قابل خواندن مانند CSV و JSON برای تفسیر سرمایه گذاران و تحلیل گران پردازش کرد.

داده های خام را می توان از منابع مختلفی مانند حسگرها نیز به دست آورد. این نوع داده های جایگزین به عنوان یک خوراک داده مستقیم به دست می آیند و باید قبل از تجزیه و تحلیل پاکسازی و پردازش شوند.

داده های جایگزین را می توان از اشخاص ثالث دارای مجوز نیز استخراج کرد. این واسطه ها داده های خام مانند کارت اعتباری و داده های تراکنش POS را از شرکت های دیگر دریافت می کنند. سپس مجموعه داده های به دست آمده را در قالب های قابل استفاده پردازش کرده و به سرمایه گذاران می فروشند.

اسکرپینگ وب یکی از راه های جمع آوری داده های جایگزین است

نحوه مدیریت داده های مالی

مدیریت داده های مالی فرآیندی است که از طریق آن سازمان ها اطلاعات مالی خود را با ابزارهای تخصصی اندازه گیری و تجزیه و تحلیل می کنند. بیایید ببینیم که تجزیه و تحلیل مالی شامل چه چیزهایی می شود و ابزارهای مختلفی که برای جمع آوری، تجزیه و تحلیل و مدیریت داده های مالی استفاده می شود.

تحلیل مالی چیست؟

تحلیل مالی فرآیند ارزیابی و تجزیه و تحلیل داده های مالی یک شرکت برای ارزیابی عملکرد آن است. این شامل بررسی کامل صورت های مالی یک کسب و کار است.

تجزیه و تحلیل داده های مالی را می توان در داخل توسط مدیریت یک شرکت انجام داد تا روندهای گذشته را بررسی کند و بر اساس داده های مالی تجارت تصمیمات آینده را اتخاذ کند. این نوع تجزیه و تحلیل به عنوان تحلیل مالی شرکت شناخته می شود.

از طرف دیگر ، تجزیه و تحلیل مالی سرمایه گذاری توسط سرمایه گذاران به دنبال تعیین اینکه آیا یک تجارت ارزش سرمایه گذاری در آن را دارد ، خارجی انجام می شود.

دو نوع اصلی تجزیه و تحلیل مالی تجزیه و تحلیل اساسی و تجزیه و تحلیل فنی است. تجزیه و تحلیل اساسی شامل استفاده از نسبت داده های مالی تجارت برای تعیین ارزش آن است. تحلیلگران اساسی طیف گسترده ای از عوامل را مطالعه می کنند که می توانند بر ارزش شرکت تأثیر بگذارند.

تجزیه و تحلیل فنی از روند آماری جمع آوری شده از فعالیت معاملاتی سهام شرکت استفاده می کند. بنابراین ، تجزیه و تحلیل فنی بر تجزیه و تحلیل حرکات قیمت و به دنبال الگوهای و روندهایی برای پیش بینی فعالیت های آینده متمرکز است.

سایر روشهای تجزیه و تحلیل مالی شامل تجزیه و تحلیل عمودی ، تجزیه و تحلیل افقی ، تجزیه و تحلیل نسبت اهرم ، تجزیه و تحلیل نرخ رشد و تجزیه و تحلیل سودآوری است. تحلیلگران مالی همچنین نقدینگی ، نسبت بهره وری ، جریان نقدی ، نرخ بازده ، ارزیابی و واریانس را ارزیابی می کنند.

مدیریت داده های مالی

تجزیه و تحلیل مالی اغلب با استفاده از ابزارهایی مانند Microsoft Excel یا برنامه های نرم افزاری تخصصی مدیریت داده های مالی انجام می شود. تحلیلگران باید هنگام کار با مجموعه داده های بزرگ ، به جزئیات توجه کنند و فرضیات صوتی را بر اساس داده ها بسازند.

برخی از ابزارهای تحلیلی مالی ، تحلیلگران را قادر می سازد تا معیارهای متنوعی از جمله درآمد ، هزینه و سود را ردیابی کنند. علاوه بر این ، این سیستم ها به ساده سازی فرآیند جمع آوری داده ها و تهیه داده ها کمک می کنند. برخی از راه حل ها همچنین برای تولید بینش هایی که می تواند به مشاغل در بهبود عملکرد خود کمک کند ، مفید است.

روند استخراج بینش های مفید از داده های جایگزین می تواند کاملاً چالش برانگیز باشد. مجموعه داده های جایگزین اغلب بسیار بزرگ و پیچیده هستند و به نرم افزار پیشرفته و دانشمندان داده ماهر نیاز دارند تا پردازش کنند. با این وجود ، با استراتژی مناسب ، سرمایه گذاران می توانند ضمن کسب یک مزیت رقابتی ، هزینه ها را کاهش دهند.

تجزیه و تحلیل داده ها یک فرآیند چالش برانگیز است که به ابزارهای ویژه نیاز دارد

با استفاده از اطلاعات صورتهای مالی

صورتهای مالی اسنادی هستند که حاوی عملکرد مالی یک تجارت در طی یک دوره زمانی هستند. این اظهارات اغلب توسط حسابداران ، بنگاهها و سازمان های دولتی حسابرسی می شود. تحلیلگران مالی و سرمایه گذاران برای تعیین سلامت مالی مشاغل و تصمیم گیری در این صورت به داده های موجود در این بیانیه ها متکی هستند.

صورتهای مالی مانند کارت امتیازی یک شرکت است. آنها برای ثبت داده های مالی حیاتی در مورد جنبه های مختلف فعالیت های یک سازمان استفاده می شوند. بنابراین ، آنها می توانند بر اساس عملکرد فعلی ، گذشته یا پیش بینی شده شرکت ارزیابی شوند.

نمونه هایی از صورتهای مالی شامل ترازنامه ، بیانیه جریان نقدی و برگه درآمد است.

ترازنامه. ترازنامه حاوی مروری بر دارایی ها ، بدهی ها و سهام یک تجارت در یک زمان خاص است. چنین داده های مالی مهم سرمایه گذاران را قادر می سازد تا عملکرد سرمایه گذاری های بالقوه را به سرعت ارزیابی کنند.

صورت حساب درآمد. صورتهای درآمد مروری بر فروش ، هزینه و کل درآمد خالص برای یک دوره زمانی ارائه می دهد. همچنین به صورت سود و زیان گفته می شود. ارزش خالص درآمد با کم کردن هزینه های شرکت از درآمد حاصل از آن حاصل می شود.

صورتحساب جریان نقدی. بیانیه جریان نقدی تخمین می زند که چگونه یک تجارت می تواند برای تأمین بدهی های خود و هزینه های عملیاتی خود ، پول نقد ایجاد کند. این بیانیه دو صورت مالی دیگر را تکمیل می کند و به سرمایه گذاران سریعاً در مورد چگونگی جریان پول از طریق تجارت می دهد.

صورتهای مالی روزانه توسط مشاغل نگهداری می شود و توسط تیم های مدیریت داخلی برای تصمیم گیری استفاده می شود. تحلیلگران صورتهای مالی غالباً از سه تکنیک برای تجزیه و تحلیل داده های صورتهای مالی یک شرکت استفاده می کنند:

تجزیه و تحلیل افقی. این تکنیک شامل مقایسه داده های مالی تاریخی طی دو یا چند سال برای تشخیص روند رشد است.

تجزیه و تحلیل عمودی. این روش به چگونگی مقایسه موارد موجود در صورت مالی با یکدیگر می پردازد.

تجزیه و تحلیل نسبت. این به مقایسه داده های صورتهای مالی کمک می کند تا نحوه عملکرد شرکت در مناطق مختلف را اندازه گیری کند. برخی از نمونه های نسبت مالی عبارتند از: نسبت نقدینگی ، نسبت های پرداخت بدهی ، نسبت سودآوری ، نسبت بهره وری و نسبت های پوشش.

در حالی که صورتهای مالی اطلاعات زیادی در مورد امور مالی یک شرکت ارائه می دهد ، آنها برای تفسیر توسط سرمایه گذاران انفرادی باز هستند. در نتیجه ، سرمایه گذاران ممکن است در مورد سلامت مالی یک تجارت نتیجه گیری های مختلفی کسب کنند.

نتیجه

داده های مالی یک منبع ارزشمند برای تحلیلگران و سرمایه گذاران است که باید سلامت و عملکرد مالی شرکت ها را مشخص کنند. داده های جایگزین ثابت می کند که یک معدن طلا برای سرمایه گذاران و صندوق های تامینی است که به دنبال راه هایی برای بهبود آلفا هستند. مقاله مشابه دیگری در مورد تجمع داده ها در امور مالی و سایر صنایع را در اینجا بخوانید.