تفاوت بین بازده دارایی و گردش دارایی

چه چیزی یک شرکت را از رقبای خود متمایز می کند؟این نسبت سود و کارآیی تولید درآمدها از دارایی های موجود آن است. اما وقتی نوبت به بازگشت دارایی (ROA) و گردش دارایی می رسد ، ممکن است کاملاً مشابه به نظر برسند اما اینگونه نیست. بین این دو اصطلاح تفاوت وجود دارد.

غذای اصلی

1. بازپرداخت دارایی ها سودآوری یک شرکت را نسبت به کل دارایی های خود اندازه گیری می کند ، در حالی که گردش مالی دارایی کارایی استفاده از دارایی خود را اندازه گیری می کند.
2. بازده دارایی ها با تقسیم درآمد خالص توسط کل دارایی ها محاسبه می شود ، در حالی که گردش مالی دارایی با تقسیم درآمد توسط کل دارایی ها محاسبه می شود.
3. بازده دارایی ها نشان می دهد که یک شرکت از دارایی های خود سود خوبی کسب می کند ، در حالی که گردش مالی دارایی نشان می دهد که برای هر دلار از دارایی های خود چقدر درآمد حاصل می کند.

بازگشت دارایی در مقابل دارایی

تفاوت بین بازده دارایی ها و گردش مالی دارایی در این است که بازده دارایی نشان می دهد که یک شرکت به خوبی از منابع خود از نظر سودآوری استفاده می کند. در مقابل ، گردش مالی دارایی نسبت کل فروش به دارایی های متوسط است.

آیا می خواهید این مقاله را بعداً ذخیره کنید؟برای ذخیره در جعبه مقالات خود ، روی قلب در گوشه پایین پایین کلیک کنید!

بازده دارایی درآمد خالص شرکت است که به طور متوسط کل دارایی ها تقسیم می شود. ROA ایده ای عالی به تحلیلگران و سرمایه گذاران در مورد چگونگی استفاده یک شرکت از منابع و دارایی های خود برای به حداکثر رساندن نمودارهای سود می دهد. همچنین ، ROA از ROE ، بدهی و سایر عوامل شرکت استفاده می کند.

نسبت گردش مالی دارایی درآمد حاصل از دارایی ها را نشان می دهد. از آن برای اندازه گیری کارآیی شرکتی که از دارایی های خود برای تولید سود استفاده می کند ، استفاده می شود. نسبت گردش مالی دارایی می تواند با فروش گسترده تر و خرید دارایی قابل توجه در یک سال مالی خاص رونق بگیرد.

جدول مقایسه

بازگشت دارایی چیست؟

تجارت همه چیز در مورد کارآیی است. آنچه مهم است این است که چگونه سود خود را از مجموعه ای از دارایی های محدود افزایش می دهید. این یک نشانگر است که نشان می دهد چگونه مدیریت یک شرکت در بیرون کشیدن سود از منابع خود کارآمد است ، که ایده ای برای تحلیلگران و سرمایه گذاران می دهد.

این با تقسیم درآمد خالص بر کل دارایی ها محاسبه می شود. این به شما در مورد شرکت ، مردم و سطح مدیریت آن بسیار می گوید. این درآمد از سرمایه سرمایه گذاری شده ایجاد می کند.

ROA یک اقدام مقایسه ای است زیرا ROA یک شرکت عمومی می تواند متفاوت باشد و بسته به صنعت زیاد باشد.

ROA ایده عادلانه ای به مدیران می دهد که چقدر خوب و قانع کننده شرکت در تبدیل مبلغ یا مبلغ سرمایه گذاری شده برای درآمد خالص خود است. هرچه ROA بالاتر باشد ، مدیریت کارآمد بهتر است. این همچنین بدان معنی است که یک شرکت به خوبی قادر به استخراج درآمد خالص از سرمایه گذاری های کمتری است.

ROA در مقایسه با سایر شرکت ها مفید است. از آنجا که هر صنعت از منابع خود متفاوت استفاده می کند ، و در نتیجه نسبت سود متفاوتی ایجاد می شود.

به عنوان مثال ، ROA برای شرکت های خدمات گرا مانند بانک ها بالاتر از شرکت های با سرمایه گذاری مانند شرکت های ابزار و ساختمانی خواهد بود.

گردش مالی دارایی چیست؟

درآمدها از آنجا که ارزش یک شرکت را نشان می دهد ، از کاربرد بسیار خوبی برخوردار است. سرمایه گذاران همچنین به شرکت نگاه می کنند و سرمایه گذاری های قابل توجهی انجام می دهند.

این نسبت گردش مالی دارایی برای اندازه گیری میزان درآمد در یک سال مالی در ابتدا و پایان دارایی ها ضروری است.

این اندازه گیری با اشاره به دارایی های یک شرکت در نمودار ترازنامه در ابتدای سال و پین کردن تعادل پایان یا دارایی در پایان سال انجام می شود. اضافه کردن این دو مقدار و تقسیم آنها به 2 ارزش متوسط دارایی را به ما می دهد.

سپس کل فروش یا درآمد همان سال مالی را پیدا کنید و این درآمد را بر اساس ارزش متوسط محاسبه شده تقسیم کنید.

اگر یک شرکت نسبت دارایی کمتری را تجربه کند ، نشان می دهد که این شرکت در تولید درآمد از ارزش ها یا دارایی های خود ناکارآمد است. یک نسبت بزرگ بدان معنی است که بیشتر دارایی های شرکت در کنار آنها باقی مانده و درآمد کسب کرده اند.

سرمایه گذاران این نسبت را برای مقایسه و رقابت با شرکت های مشابه تجزیه و تحلیل می کنند. نسبت دارایی یک شرکت را می توان با فروش گسترده تر دارایی یا خرید دارایی قابل توجه در یک سال مالی تغییر داد.

تفاوت های اصلی بین بازده دارایی و گردش دارایی

1. ROA نسبت کل درآمد و دارایی متوسط است ، در حالی که گردش مالی دارایی فروش تولید شده با دارایی متوسط است.
2. ROA یک نسبت سودآوری است که میزان یا مبلغ حاصل از دارایی های موجود را نشان می دهد. در مقابل ، گردش مالی دارایی فعالیت نسبت درآمد است که نشان می دهد میزان درآمد چقدر تولید می شود.
3. ROA ارزش بدهی یک شرکت و حقوق صاحبان سهام را به خود اختصاص می دهد ، در حالی که گردش مالی دارایی ارتباط چندانی با آن ندارد.
4. هرچه ROA بالاتر باشد ، راندمان دارایی آن بیشتر می شود ، در حالی که گردش مالی دارایی بیشتر خواهد بود ، تولید بالاتر درآمد نیز دیده می شود.
5. ROA یک عامل X- در رقابت با شرکت ها در همان صنعت است. این نشان می دهد که چگونه آنها از دارایی های خود برای به حداکثر رساندن سود استفاده می کنند. در عین حال ، نسبت گردش مالی دارایی یک عامل تک برای مقایسه است.

منابع

1. http://iaeng. org/publication/wce2008/wce2008_pp828-833. pdf
2. https://link. springer. com/article/10. 1023/a:1012430513430

یک درخواست؟

من تلاش زیادی را برای نوشتن این پست وبلاگ برای ارائه ارزش برای شما انجام داده ام. اگر فکر می کنید آن را در رسانه های اجتماعی یا با دوستان/خانواده خود به اشتراک بگذارید ، برای من بسیار مفید خواهد بود. اشتراک گذاری ♥ ️